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企業永續治理公司治理反貪腐政策與內部稽核制度

反貪腐政策與內部稽核制度

行為準則

為確保公司能秉持經營理念,本公司訂有公司治理守則、誠信經營守則等 17 項規範,並揭露於公司官網(http://www.fpcc.com.tw/)公司治理專區中。

制度與規範制定

針對不同法規領域訂定制度或規範,對於任何違反從業道德之行為則一律採取毋枉毋縱的精神。違反者採取如終止僱用關係或業務往來關係等措施,並採取適當的法律行動。

自律文件簽署

針對不誠信行為訂有自律文件予以規範,所有受僱者均須簽署「誓約書」,遵守「營業秘密法」,並發給「工作規則」手冊,擔任與外部廠商往來之職務 ( 如:採購、發包 ) 則必須簽署「自律公約」,並採行定期輪調制度,以杜絕舞弊行為發生。針對董事暨經理人則訂有「道德行為準則」,嚴禁直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益,或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。

教育訓練

為使同仁均具備反貪腐之法令觀念,本公司於新進人員訓練、專業職務訓練及主管培訓等各項訓練課程中,納入各種業務之相關規定及法治觀念。此外,並已規劃「肅貪法令宣導」線上課程,培養同仁正確之工作道德觀,同時提升其對反貪腐風險鑑別之能力。

申訴管道

本公司透過「員工申訴作業要點」提供內部舉報不法行為的管道。當員工發現內部有影響個人或公司權益、意圖利用職務取得不當利益等違法或不當行為時,可填寫「申訴表」舉報。申訴案件由相關部門主管處理,公司及負責調查人員均應秉持公平、公正之精神進行調查及提報,且應全程確實保密。

執行情形

依據上述政策,本公司 2018 年已對所有營運據點進行貪腐風險評估,評估結果無重大貪腐風險。

內部稽核

台塑石化已建立有效完善的內控機制。全面推行作業電腦化,運用科技化的管理將人事、財務、營業、生產、資材及工程等六大管理機能相互串連。內部控制制度每年由董事會評估其有效性,並出具內部制度有效性聲明書,2018 年有效性評估已於 2019 年 3 月 11 日由董事會通過。

2018 年依據董事會通過之稽核計畫,稽核項目包括銷售及收款、採購及付款、生產、薪工、融資、固定資產、電腦資訊及投資等交易循環計 52項,以對營運之效果及效率、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成。實際稽核結果,其中 15 項發現缺失,異常內容多為文書作業疏漏或資料不完整,並無重大缺失,檢查所發現之內控制度缺失及異常事項已作成稽核報告,且定期列案追蹤跟催,缺失已全數改善完成,改善完成率 100%。